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公司 · 法人治理

 

我们保证企业管理的公正、透明,同时遵循 ISO 26000 等 CSR 相关标准和指引要求,并依据公司 CSR 推进规划,提升管理层的多元化和透明性。

 

法人治理

2015 年,东芝集团根据经营改革委员会的讨论,决定了公司管理架构的如下基本方针:

第一,董事会的构成,董事会监督职能的强化

(1)董事会的构成

· 董事人数减至 11 名

· 外部董事的比例升至一半以上

· 确保在董事会的构成中考虑董事的专业性

· 让外部董事担任董事会的议长

(2)董事会监督职能的强化

· 外部董事支援体制的强化

· 设置执行会议机制

第二,审计委员会审计职能的强化

(1)审计委员会的构成

· 审计委员会原则上仅由独立外部董事组成

· 由专业性较高的外部董事组成审计委员会

(2)审计委员会审计职能的强化

· 审计委员会室的强化

· 通过设置内部热线强化审计委员会的审计职能

· 对审计委员会室独立性的担保

· 经营审计部的撤销,内部审计部的设立和审计委员会的直辖机构化

· 内部审计部的会计审计、合法审计等职能的强化

· 内部部门会计审计、合法审计等的强化

· 内部审计部独立性的担保

第三,提名委员会的强化,提名手续透明度的确保

(1)提名委员会的构成

· 提名委员会原则上仅由独立外部董事组成

(2)提名手续公平性的确保

· 继任计划的制定

· 执行官、代表执行官任命的标准,任命流程的明确化

 

 

风险管理与合规

东芝集团在全球范围内彻底遵守法令、内部规章制度、社会规范、伦理等,通过公平诚信的竞争开展业务活动的同时,重视消费者视角和立场,力图做到让客户感到安全和放心。

东芝集团认识到贯彻将“东芝集团管理理念”具体化的“东芝集团行为准则”是合规的基础,力图使该行为准则在所有集团成员公司中得到采纳。另外,为了应对新技术的出现和新兴国家供应链的扩大等经营环境的变化,以及开展业务活动过程中不断变化的多种多样的风险,努力做到防患于未然和将具体项目中的损失降至最低。

 

推进机制

东芝设立以负责全公司风控管理的董事(CRO)为议长,由管理部门执行官出席的风控委员会,根据内部举报动态、公司内外案例,以及对公司管理影响程度和发生概率的风险分布图等,分析风控管理的脆弱性,用于进行年度重点措施的审议以及相关活动的监控,各个内部公司化部门,还会推进本部门的重点风控措施,确立在发生重大风控事件时,分管各类事件的各内部委员会等迅速商讨对应措施并加以实施的机制。同时,在法务部设立了专职岗位“风控专员”,负责内部举报的对应、全球性合规的实现,推动风控活动的有效进行。

 

东芝集团行为准则的修改和风控教育

东芝集团用各国语言制作并分发了《东芝集团行为准则》。2014 年 10 月,对该行为准则进行了修改,并用 24 种语言制作、分发。主要的修改内容是,对包括供应商在内的人权方面的重视,以及强化针对全球范围内违规风险的充分应对。伴随着这一修改,除了采用分级培训、分岗培训、高管研讨会等形式以外,还以所有员工为对象,通过在线培训、资料培训等方式,进行包括《东芝集团行为准则》在内的各种合规培训。在 2014 年度的在线培训中,进行了以“东芝集团行为准则的修改”“行贿受贿”“非法交易”“不当支出”等为主题的培训。

 

反思:东芝集团不适当会计问题处理

2015 年,东芝集团的不适当会计行为问题,受到公众广泛关注。针对这一问题,公司于 2015 年 9 月 30 日召开临时股东大会,对该事件的经过、处理情况以及改进措施进行了详细报告。

成立第三方委员会开展调查。东芝集团迅速组织与本公司无利害关系的、由中立、公正的外部专家组成的第三方委员会进行调查。

修改会计内容。公司依据第三方委员会调查结果及调查报告,经检查判定修改了第 171 期(自 2009 年 4 月 1 日至2010 年 3 月 31 日)至第 175 期(自 2013 年 4 月 1 日至2014 年 3 月 31 日)的合并财务报表以及财务报表。

明确管理责任。集团董事·总裁兼首席执行官、副董事长等9位高层管理者及一位公司顾问相继辞去职务,董事(包括公司外部董事)以及执行官返还了部分报酬。

防止再次发生的对策。在收到第三方委员会的调查报告后,立即成立由 4 名本公司外部董事和 1 名外部律师、1 名外部注册会计师组成的管理改革委员会,同时聘请数名观察员,针对今后管理体制以及包括公司整治改革在内的防止再次发生的对策进行了集中研究讨论。

今后本公司将具体推进防止再次发生的对策 , 力图实现业务结构的根本性改革,同时加大力度落实相关方针政策,进一步改善财务状况。